Principaux attributs de conformité de l’audit interne – Août 2023
| Attributs clés de conformité | Résultats – 31 Août 2023 |
|---|---|
1. (a). % des membres du personnel ayant un titre professionnel en audit interne ou en comptabilité (auditeur interne certifié [CIA], comptable professionnel agréé [CPA]). | 1. (a) 39% des membres du personnel ont un titre professionnel en audit interne ou en comptabilité. |
2. (a). Date de la dernière séance d'information complète au Comité ministériel d'audit (CMA) sur les processus, outils et renseignements internes jugés comme étant nécessaires à l'évaluation de la conformité au Code d'éthique et aux Normes de l'Institut des auditeurs internes (IAI), et les résultats du Programme d'assurance et d'amélioration de la qualité (PAAQ). | 2. (a). La dernière séance d'information au Comité ministériel d'audit sur les processus internes, outils, renseignements jugés nécessaires à l'évaluation de la conformité aux Normes de l'Institut des auditeurs internes (IAI) et sur le Programme d'assurance et d'amélioration de la qualité (PAAQ) était le 16 décembre 2022. |
3. Plan d'audit axé sur les risques (PAAR) et renseignements connexes :
| PAAR approuvé pour 2023-2025 et renseignements connexes (voir tableau 1). |
4. Cote d'utilité générale moyenne de la haute direction (niveau du sous-ministre adjoint [SMA] ou son équivalent) des secteurs ayant fait l'objet d'un audit. | 4. La haute direction des secteurs ayant fait l'objet d'un audit a évalué l'utilité générale moyenne de nos travaux comme «bonne ». |
Tableau 1 - Plan d'audit axé sur les risques 2023-25 – au 31 août 2023
| # | Audit interne | Statut de l’audit | Date d’approbation du rapport | Date de publication du rapport | Date d'achèvement originale prévue du PAD | Statut de la mise en œuvre |
|---|---|---|---|---|---|---|
1. | Continuation de 2022-2023: | Approuvé – non publié | 2023/06/29 | À déterminer | 2023/10/31 | 0% |
2. | Continuation de 2022-2023: | Approuvé – non publié | 2023/06/29 | À déterminer | 2024/07/31 | 0% |
3. | Continuation de 2022-2023: Audit des pratiques de gestion des missions – Dhaka | Approuvé – non publié | 2023/06/29 | À déterminer | N/A | N/A |
4. | Continuation de 2022-2023: | Approuvé – non publié | 2023/06/29 | À déterminer | 2023/12/31 | 0% |
5. | Continuation de 2022-2023: Audit des pratiques de gestion des missions – Dakar | En cours | - | - | - | - |
6. | Continuation de 2022-2023: Audit des pratiques de gestion des missions – Réseau Brésil | En cours | - | - | - | - |
7. | Continuation de 2022-2023: Consultation sur la cyber sécurité – Gouvernance | En cours | - | - | - | - |
8. | Audit de l’approvisionnement en services de consultation | En cours | - | - | - | - |
9. | Examen de la gestion de l’information | En cours | - | - | - | - |
10. | Projet de transformation d’envergure : transformation des subventions et contributions | En cours | - | - | - | - |
11. | Examen de surveillance des investissements en matériel et logiciels informatiques | Prévu | - | - | - | - |
12. | Audit de Mission #1 Mission à sélectionner | Prévu | - | - | - | - |
13. | Audit axé sur la mission – Ressources humaines et capacité du personnel | Prévu | - | - | - | - |
14. | Examen des Directives du service extérieur | Prévu | - | - | - | - |
15. | Examen du Programme des employés recrutés sur place – Gouvernance | Prévu | - | - | - | - |
16. | Audit axé sur la Mission Sécurité, événements de crise et gestion des urgences | Prévu | - | - | - | - |
17. | Audit de Mission #2 Mission à sélectionner | Prévu | - | - | - | - |
Table 2 – État des audits internes et informations connexes – au 31 aout 2023
| # | Audit interne | Statut de l’audit | Date d’approbation du rapport | Date de publication du rapport | Date d'achèvement originale prévue du PAD | Statut de la mise en œuvre |
|---|---|---|---|---|---|---|
1. | Audit des contributions remboursables | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2018/10/31 | 2019/02/27 | 2019/12/31 | 80% |
2. | Audit des pratiques de gestion des missions - Singapour | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2019/02/18 | 2019/05/31 | 2021/03/21 | 87% |
3. | Audit des Points de Présentation des Services Communs | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2019/08/21 | 2019/12/19 | 2020/03/01 | 40% |
4. | Audit de la sécurité des TI : Gestion des menaces et des vulnérabilités | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2019/08/21 | 2019/12/19 | 2020/09/01 | 86% |
5. | Audit de la Santé et de la Sécurité au Travail | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2019/08/21 | 2019/12/19 | 2020/03/01 | 18% |
6. | Audit de la gestion du parc automobile | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2019/12/12 | 2021/04/01 | 2021/03/31 | 75% |
7. | Audit des directives sur le service extérieur – Études | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2019/12/12 | 2020/07/31 | 2020/06/01 | 83% |
8. | Audit de la Directive 15 sur le service extérieur – Réinstallation | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2021/01/25 | 2021/04/26 | 2021/12/31 | 64% |
9. | Audit des subventions et des contributions - Surveillance et contrôle | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2021/05/18 | 2021/11/15 | 2022/07/31 | 30% |
10. | Audit des pratiques de protection des renseignements personnels | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2021/07/16 | 2021/11/15 | 2022/06/31 | 33% |
11. | Audit des biens immobiliers | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2021/11/09 | 2022/02/11 | 2023/06/31 | 35% |
12. | Audit de l’utilisation des cartes d’achat dans les missions | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2021/12/15 | 2022/02/11 | 2024/03/31 | 25% |
13. | Audit des pratiques d’estimation des coûts concernant les soumissions au Cabinet et au Conseil du Trésor | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2022/06/23 | 2022/10/28 | 2022/12/31 | 64% |
14. | Audit de l’approvisionnement dans les missions desservies par le PPSC de Mexico | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2022/06/23 | 2022/10/28 | 2023/03/31 | 92% |
15. | Audit du contrôle interne en matière de gestion financière (CIGF) | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2022/06/23 | 2022/10/28 | 2023/06/31 | 75% |
16. | Audit de la gestion du portefeuille d’applications de TI | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2022/12/16 | 2023/04/06 | 2024/09/31 | 23% |
17. | Audit de la gestion du programme des consuls honoraires | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2022/12/16 | 2023/04/06 | 2023/08/31 | 33% |
18. | Audit des opérations régionales du Service des délégués commerciaux | Publié - Le PAD n’est pas entièrement mis en œuvre | 2022/12/16 | 2023/04/06 | 2023/10/31 | 13% |
19. | Audit de l’approvisionnement d’une mission – Port au Prince | Approuvé – Non publié | 2023/06/29 | À déterminer | 2023/10/31 | 0% |
20. | Audit des pratiques de gestion des missions – Islamabad | Approuvé – Non publié | 2023/06/29 | À déterminer | 2023/12/31 | 0% |
21. | Audit de programme du pays - Assistance internationale à la Tanzanie | Approuvé – Non publié | 2023/06/29 | À déterminer | 2023/12/31 | 0% |
22. | Audit des pratiques de gestion des missions – Dhaka | Approuvé – Non publié | 2023/06/29 | À déterminer | N/A | N/A |
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